Приложение к постановлению  
Главы администрации
Козловского района
Чувашской Республики
от 16 марта 2005г. № 130

Правила
осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств  бюджета  Козловского района Чувашской Республики

I. Общие положения

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации согласно приказа Министерства финансов Чувашской Республики от 08 февраля 2005 г. № 40/п “Об утверждении Правил осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств республиканского бюджета Чувашской республики” и устанавливают порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета  Козловского района Чувашской Республики (далее - Правила).
2. Операции с наличными деньгами, осуществляемые в установленном настоящими Правилами порядке получателями средств бюджета  Козловского района Чувашской Республики (далее - получатель средств), отражаются на лицевых счетах, открытых в финансовом отделе Министерства финансов Чувашской Республики в Козловском районе  (далее – финансовый отдел) для учета:
доведенных лимитов бюджетных обязательств, объемов финансирования расходов, принятых денежных обязательств, кассовых расходов, осуществляемых получателем средств при исполнении расходов бюджета  Козловского района Чувашской Республики (далее - лицевой счет получателя средств);
операций по поступлению и расходованию средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (далее - лицевой счет по учету внебюджетных средств).

II. Порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств

3. Финансовый отдел в порядке, установленном для органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 20 мая 2004 г. № 257-П и №46н “Об особенностях расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации в условиях открытия главными распорядителями, распорядителями и получателями бюджетных средств лицевых счетов в органах федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 02 июня 2004 г., регистрационный номер 5823 ("Вестник Банка России" от 16.06.2004 № 34) (далее - Положение), получает  в подразделении расчетной сети Центрального банка Российской Федерации, а в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций в определяемой в соответствии с законодательством Российской Федерации кредитной организации (далее - банки), необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счетов, открытых финансовому отделу в банке на балансовых счетах  № 40201 “Средства бюджетов субъектов Российской Федерации”, №40603 “Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие  организации” (далее – счета финансового отдела  №№ 40201, 40603).
Чековые книжки подлежат учету и регистрации финансовым отделом в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек (приложение № 1 к настоящим Правилам), который должен быть прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера финансового отдела и скреплен его печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банке и их учет несет уполномоченный работник финансового отдела.
4. Чековая книжка выдается получателю средств финансовым отделом бесплатно по его заявлению (приложение  № 2 к настоящим Правилам).
Перед выдачей чековой книжки получателю средств уполномоченный работник финансового отдела проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет штампом на оборотной стороне каждого денежного чека наименование получателя средств, за исключением получателей средств, которым в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено право не указывать в расчетных и кассовых документах свое наименование.
Финансовый отдел выдает кассиру или уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в финансовом отделе чековых книжек несет получатель средств.
5. Получатель средств возвращает в финансовый отдел чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств в финансовом отделе;
изменения наименования получателя средств;
закрытия или изменения номера счета, открытого финансовому отделу в банке.
6. Получатель средств в установленные финансовым отделом сроки представляет в финансовый отдел кассовую заявку на предстоящий квартал в одном экземпляре.
Кассовые заявки получателей средств обобщаются финансовым отделом в сводную кассовую заявку, которая в установленном порядке представляется им в банк. Кассовые заявки получателей средств формируются в отдельное дело.
7. Накануне дня получения наличных денег получатель средств представляет в финансовый отдел Заявку на получение наличных денег в двух экземплярах (приложение  № 3 к настоящим Правилам).
В заявке на получение наличных денег (далее - заявка) указывается серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета получателя средств или номер лицевого счета по учету внебюджетных средств, должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, показатели бюджетной классификации Российской Федерации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.
Одновременно с заявкой получатель средств представляет в финансовый отдел денежный чек. В порядке исключения, заявка может быть представлена получателем средств по факсимильной связи или электронной почте накануне дня получения наличных денег, с последующим представлением ее на бумажном носителе вместе с денежным чеком в день получения наличных денег.
После перехода финансового отдела на электронный документооборот с получателями средств бюджета  Козловского района Чувашской Республики заявка представляется в электронном виде в порядке, установленном договором о защищенном обмене электронными документами между финансовым отделом и получателем средств бюджета Козловского района Чувашской Республики.
8. Денежный чек заполняется в соответствии с требованиями, установленными Положением.
На лицевой стороне денежного чека указывается полное или сокращенное наименование финансового отдела, счет финансового отдела  №№ 40201 или 40603.
На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств (далее – представитель получателя средств), на которого выписан денежный чек; полное или сокращенное наименование получателя средств; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет получатель средств.
Финансовый отдел информирует получателя средств о порядке заполнения денежного чека.
Подпись на корешке чека представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.
9. Уполномоченный работник финансового отдела проверяет правильность заполнения заявки на соответствие:
подписей лиц образцам, имеющимся в карточке образцов подписей;
указанных в заявке показателей бюджетной классификации Российской Федерации содержанию операций,
а также наличие остатков лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования расходов на лицевом счете получателя средств по указанным в заявке показателям бюджетной классификации Российской Федерации (наличие в смете доходов и расходов по внебюджетным средствам указанных в заявке показателей бюджетной классификации Российской Федерации, а также доступного для использования остатка средств на лицевом счете по учету внебюджетных средств).
Уполномоченный работник финансового отдела проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:
сумм, указанных цифрами и прописью;
данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке;
представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.
После этого уполномоченный работник финансового отдела ставит штамп “проверено”, дату приемки заявки и свою подпись.
10. На лицевой стороне принятых от получателей средств и проверенных финансовым отделом денежных чеков ставятся печать и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати финансового отдела, представленную в банк в установленном порядке к счетам финансового отдела №№ 40201,40603, и возвращает денежный чек получателю средств.
11. Финансовый отдел после подтверждения банком проведения операции по списанию средств со счета финансового отдела № 40201 (№ 40603) отражает кассовый расход бюджета  Козловского района Чувашской Республики (внебюджетных средств) в соответствии с представленными заявками на лицевых счетах получателей средств (лицевых счетах по учету внебюджетных средств).
Первый экземпляр исполненной заявки, оформленный подписями получателя средств, прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету внебюджетных средств), остающейся в документах операционного дня финансового отдела по счету финансового отдела № 40201 (счету № 40603). Второй экземпляр заявки с отметкой финансового отдела передается получателю средств вместе с выпиской из его лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету внебюджетных средств).
12 Получение наличных денег в банке осуществляется получателем средств в порядке, установленном Положением и настоящими Правилами.

III. Порядок взноса получателем средств наличных денег и учета их финансовым отделом 

13. Взнос наличных денег в кассу банка производится получателем средств на основании Объявления на взнос наличными (ф. 0402001) в порядке, установленном Положением. В Объявлении на взнос наличными в поле "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование финансового отдела и номер его счета № 40201 или №40603, в скобках проставляется полное или сокращенное наименование получателя средств, внесшего наличные деньги, а также номер его лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету внебюджетных средств), за исключением установленных законодательством Российской Федерации случаев.
В поле "Источник взноса" получатель средств указывает символы отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций и показатели бюджетной классификации Российской Федерации, по которым  вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете получателя средств (лицевом счете по учету внебюджетных средств).
При взносе получателем средств поступивших в его кассу средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получатель средств в поле "Источник взноса" указывает соответствующие показатели классификации доходов бюджетов Российской Федерации и наименование источника образования дохода в соответствии с разрешением на открытие лицевого счета по учету внебюджетных средств.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет получатель средств.
14. Принятые банком наличные деньги зачисляются на соответствующий счет финансового отдела.. Ордер к Объявлению на взнос наличными с отметкой банка о приеме наличных денег прилагается к выписке из счетов финансового отдела  N40201 или  №40603.
Квитанция к Объявлению на взнос наличными выдается получателю средств. 
15. Финансовый отдел на основании ордера к Объявлению на взнос наличными, приложенного к выписке банка из счетов финансового отдела № 40201 или № 40603, отражает операции по восстановлению кассового расхода по соответствующим показателям бюджетной классификации Российской Федерации на соответствующем лицевом счете получателя средств (лицевом счете по учету внебюджетных средств) либо отражает поступление доходов, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на лицевом счете по учету внебюджетных средств.
Ордер к Объявлению на взнос наличными помещается в документы операционного дня Управления казначейства (финансового отдела) к выписке из лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету внебюджетных средств).
16. Финансовый отдел ведет аналитический учет операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств в разрезе получателей средств, а также по источникам средств, поступающих на счета финансового отдела  №№ 40201, 40603  в установленном порядке.

Приложение № 1
к Правилам осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Козловского района Чувашской Республики, утвержденным постановлением Главы администрации Козловского района
от 16 марта 2005г. № 130

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек*

		Коды	
	Форма по КФД	0510032	
	Дата открытия		
	Дата закрытия		
Наименование 
финансового органа___________________________________________			
	Номер счета		
Наименование банка___________________________________________	БИК		
	корреспондентский счет		

		Получено в банке	Выдано клиенту	
№ п/п	Серия и номера чеков	дата получе-ния	инициалы, фамилия уполномоченного работника финансового органа	подпись уполномоченного работника финансового органа	дата выдачи	Наименование клиента	Номер и дата заявления	инициалы, фамилия уполномоченного работника финансового органа	подпись уполномоченного работника клиента	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	

_____________________________
* На каждый счет, открытый финансовому органу на балансовых счетах № 40201 и № 40603, открывается отдельный журнал 
Приложение № 2
к Правилам осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Козловского района Чувашской Республики, утвержденным постановлением Главы администрации  Козловского района 
от 16 марта 2005г. № 130

Заявление №		
на получение денежных чековых книжек
		Коды	
	Форма по КФД	0510031	
от “____” ________________200__г.	ДАТА		
Наименование клиента_____________________________________
__________________________________________________	по ОКПО		
________________________________________________________________________________________	ИНН		
Наименование 
финансового органа__________________________		

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве __________шт
	(прописью)		
			
Количество листов в денежной чековой книжке, шт		
Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещении.
Чековые книжки доверяем получить работнику:  _______________________________
 ________________________________________________________________________
	(должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность: _________________________, № ___________
	(наименование документа)
Выдан  __________________________________________________________________
"___" ____________200__ г.
Подпись доверенного лица ___________________________________ удостоверяем.

Руководитель	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
Главный бухгалтер  	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек

	серии		с №		по №		
	
Руководитель	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
Главный бухгалтер  	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
Исполнитель	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
"___"_________ 200__ г.

Приложение № 3
Правилам осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Козловского района Чувашской Республики, утвержденным постановлением Главы администрации Козловского района 
от 16 марта 2005г. № 130

Заявка №		
на получение наличных денег

		Коды	
	Форма по КФД	0510031	
от “____” ________________200__г.	ДАТА		
Наименование клиента_____________________________________________________
__________________________________________________	по ОКПО		
______________________________________________________________________________________________________	Лицевой счет		
Наименование 
финансового органа___________________________			
Единица измерения: руб	по ОКЕИ	383	

Наличные деньги в сумме		на основании денежного чека	
	
серии		номер		дата			

доверяем получить работнику: ______________________________________________
	(должность, фамилия, имя, отчество)
________________________________________________________________________

Документ, удостоверяющий личность: __________________________, № __________
	 (наименование документа)

Выдан __________________________________________________________________

"___"_________ 200__ г.

Подпись доверенного лица ______________________________ удостоверяем.

Руководитель	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	
Главный бухгалтер  	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	

_________________________________________________________________________________
(оборотная сторона ф. 0510033)

серии		номер		дата		

Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку

№ п/п	Коды бюджетной классификации
Российской Федерации *	Сумма	
1	2	3	

			

			
			
	Итого		

Сумма прописью __________________________________________________________________

Специальное указание** __________________________________________________
	(за счет бюджетных или внебюджетных средств)

Исполнитель	________________________
(подпись)	___________________________
(расшифровка подписи)	

"___"_________ 200__ г.

_____________________________
* Уполномоченными подразделениями не заполняется.
** Заполняется только уполномоченными подразделениями